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吉林时时彩怎么玩法:十八項新規定!山東發布省屬企業債券發行管理辦法

吉林时时彩开奖码 www.jmktr.icu 2019-05-24 14:57 山東省國資委網站

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5月24日,山東省人民政府國有資產監督管理委員會出臺《山東省省屬企業債券發行管理辦法》。

5月24日,山東省人民政府國有資產監督管理委員會出臺《山東省省屬企業債券發行管理辦法》(以下簡稱《辦法》),《辦法》從明確批準權限和程序、建立債券融資工作統計報告制度、建立統計報告、監督檢查及責任追究制度等多個方面做出了十八項新規定, 用于加強對省屬企業債券發行事項的監督和管理,規范省屬企業債券發行行為,防范和控制企業債務風險,以下為《辦法》全文:

山東省省屬企業債券發行管理辦法

第一章  總  則

第一條 為加強對省屬企業債券發行事項的監督和管理,規范省屬企業債券發行行為,防范和控制企業債務風險,根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國企業國有資產法》和《企業國有資產監督管理暫行條例》等有關法律法規,結合省屬企業實際,制定本辦法。

第二條 本辦法適用于山東省人民政府國有資產監督管理委員會(以下簡稱省國資委)履行出資人職責的企業(以下簡稱省屬企業)。

第三條 本辦法所稱債券,主要包括省屬企業發行的下列債券:

(一)短期融資券、超短期融資券、其他債券融資工具等短期債券類產品(以下簡稱短期債券);

(二)企業債券、公司債券、中期票據、期限一年以上的非公開定向債務融資工具等中長期債券類產品(以下簡稱中長期債券)。

第四條 省屬企業發行債券應當遵循以下原則:

(一)聚焦主業發展。募集資金用途符合國家相關產業政策及企業發展規劃,重點保障提升主業,支持培育戰略性新興產業,助推新舊動能轉換重大工程實施和國有資本布局結構調整,促進省屬企業做強做大。

(二)優化債務結構。統籌運用多種債務融資工具,在風險可控前提下鼓勵利用債券市場提高直接融資比重,有效降低融資成本,提高資金使用效率,形成搭配合理的債務結構。

(三)嚴格風險管控。審慎和規范決策,實行資產負債率和帶息負債規模雙重約束,健全債券風險監測預警和應急處置機制,完善債務風險防控體系,穩妥有序降杠桿,守住不發生重大風險的底線。

第二章  批準權限和程序

第五條 省屬企業發行債券,應當符合國家有關法律法規,與資產負債率管控目標相結合,按照下列權限批準:

(一)省屬國有獨資公司發行中長期債券,由省國資委審批;省屬國有全資、控股或參股公司發行中長期債券,由省國資委及其他股東出具股東意見,或由股東(大)會作出決議。

(二)發行短期債券,由省屬企業董事會決定;資產負債率超過省國資委確定的管控線的省屬企業,原則上不得發行短期債券,因資金周轉等原因確需發行的,由省國資委審批或出具股東意見。

(三)資產負債率超過省國資委確定的警戒線的省屬企業,其權屬企業原則上不得發行各類債券,因資金周轉等原因確需發行的,由省屬企業董事會履行決策程序并向省國資委備案。發行債券募集資金必須用于置換有息負債,不得用于項目建設和基金投資,不得推高資產負債率。

第六條 省屬企業發行債券應當履行下列程序:

(一)職能部門或權屬企業對債券發行可行性開展研究論證,形成可行性研究報告,并擬訂發債方案;

(二)涉及投資計劃、籌資預算、項目建設等相關部門發表意見;

(三)財務總監簽署書面意見;

(四)律師事務所出具法律意見書;

(五)黨委會研究討論;

(六)董事會作出決議;

(七)省國資委和其他股東或股東(大)會作出決定;

(八)向國家有關主管部門報送債券發行申請及相關資料。

第七條 省屬企業按照主業發展需要、債務風險總體可控的原則,做好債券發行事項的可行性研究,可行性研究報告應當包括但不限于下列內容:

(一)國家宏觀經濟環境,債券市場環境,企業所處行業狀況,同行業企業近期債券發行情況;

(二)產業發展規劃,近三年生產經營和財務狀況,已發行債券及使用、兌付及存量情況;

(三)擬發行債券的種類、數量、期限、利率、還本付息方式、擔保情況;

(四)籌集資金的規模、用途和效益預測,對公司財務狀況、資產負債率和經營業績的影響,償債能力分析,償債計劃安排及現金流覆蓋測算情況;

(五)風險控制機制和流程,風險評估論證,還本付息的具體方案及風險應對預案,涉及境外發債的,針對匯率波動等風險的應對預案;

(六)企業當前擔保、抵(質)押情況。

第八條 省屬企業發行債券需報省國資委作出決定的,應當報送下列材料:

(一)債券發行申請文件及申請表(附件1);

(二)債券發行可行性研究報告;

(三)債券發行方案;

(四)董事會決議;

(五)上一年度財務審計報告和最近一期財務報表;

(六)財務總監簽署的書面意見;

(七)律師事務所出具的法律意見書;

(八)需提供的其他材料。

第九條 省屬企業應當將年度債券發行計劃列入籌資預算管理,債券發行規模原則上不得超過年初制定的籌資預算目標。

第十條 省國資委對債券發行事項實行聯簽制度,一般在正式受理之日起10個工作日內審批或出具股東意見。

第三章  統計報告、監督檢查及責任追究

第十一條 建立債券融資工作統計報告制度,省屬企業應當按照下列要求辦理:

(一)分別在債券注冊發行、兌付結束10個工作日內,將注冊發行、兌付情況報告省國資委。

(二)每年1月底前,向省國資委報送本企業上年度債券融資工作分析報告和存續債券情況統計表(附件2)、權益類及其他融資項目情況統計表(附件3)。分析報告應當包括下列內容:

1.企業經營和財務狀況,籌資預算執行情況;

2.有息負債總額、構成,債券募集資金使用情況;

3.存續債券的種類、金額、利率(包括票面利率和綜合成本)、期限等;權益類及其他融資項目的方式、期限、金額及融資成本;

4.報告期內債券新發行及到期債券兌付情況;權益類及其他融資項目的退出情況;

5.可能出現的風險及應對措施;

6.降低綜合融資成本的措施辦法;

7.債券融資工作存在的突出問題及成因,加強和改進工作的意見建議。

第十二條 省屬企業應當結合經營、財務、投資等工作,加強對權屬企業債券融資行為的管理,合理把控債券融資規模和節奏,規劃好各期債券發行和兌付銜接,防止發生債券兌付違約。債券存續期內,對于可能影響償債能力或債券持有人債券權益的重大事項,應當迅速啟動應急預案并向債券監管部門報告,同時報告省國資委。

第十三條 省國資委結合完善國資監管信息系統,全面動態掌握省屬企業債券融資情況,強化日常監測和綜合研判,明確重點管控企業,實行風險預警提示,及時督促省屬企業防范化解債務風險。

第十四條 省國資委采取隨機抽查和專項檢查等方式,對省屬企業債券發行情況進行監督檢查,重點包括債券發行的決策程序、融資成本、募集資金使用、債券兌付、風險防控以及對企業經營情況、財務狀況影響等內容。對檢查發現的問題,書面反饋省屬企業整改落實。

第十五條 省屬企業發行債券未按本辦法規定履行相關決策程序、應發現未發現兌付風險、發現風險隱瞞不報和發現風險不積極采取措施處置,造成國有資產損失的,應當按照《企業國有資產監督管理暫行條例》及省屬國有企業違規經營投資責任追究有關規定,依法依規追究相關責任人員的責任。

第四章  附  則

第十六條 省屬國有股東發行可交換公司債券或國有股東所控股的上市公司發行可轉換公司債券,按照《上市公司國有股權監督管理辦法》(國務院國資委  財政部  證監會令第36號)執行。

第十七條  省屬企業應當根據本辦法精神,結合實際制定本企業債券發行管理工作規范。

第十八條 本辦法自2019年5月1日起執行,有效期至2024年4月30日?!渡蕉」飾賾誚徊郊憂渴」芷笠嫡⑿泄芾磧泄匚侍獾耐ㄖ罰徹適找孀幀?017〕68號)同時廢止。

附件:省屬企業債券發行申請表    

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編輯:李賽男

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